SEC起诉书详细披露毕马威内幕交易案细节

　　北京时间4月12日，美国证监会SEC周四就毕马威内幕交易案起诉了当事人Bryan Shaw和毕马威合伙人Scott London，SEC的起诉书详细披露了此次内幕交易案的细节。

 

　　Scott London现年50岁，CPA，自1984年起就职于毕马威，此前是毕马威Pacific Southwest事务所的合伙人，是康宝莱、Skechers的主审计师；Bryan Shaw现年52岁，此前是珠宝商。两人2005年在乡村俱乐部人士并很快成为好友。2010-2012年，London利用其在毕马威的职务之便，将毕马威五个审计客户（康宝莱、Skechers、Deckers Outdoor Corp、RSC Holdings, Inc、Pacific Capital Bancorp）的非公开信息（如未公布的季报信息、并购信息）透露给Shaw，Shaw利用这些信息进行股票或者期权操作。

 

　　在此期间，Shaw共获利120万美元，并给了London至少5万美元现金，此外Shaw还给了London一块名贵的劳力士手表以及其他珠宝、餐券、娱乐门票等。

　　SEC的起诉书里详细列举了几十起Shaw和London进行非法内部交易的案例，比如：Deckers公司在2010年10月28日公布Q3季报前，London投入非公开信息给Shaw，Shaw买了25份Deckers的call期权，季报公布后Deckers正股上涨7.6%。

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　　康宝莱2011年5月2日公布2011年Q1季报前，London于4月1日-4月30日给Shaw打了10多个电话，而Shaw在4月27日-5月2日间买入了305份康宝莱的call期权，在康宝莱业绩公布后该公司股票大涨13.26%。

　　利用提前获取康宝莱、Skechers、Deckers这三家公司的季报信息，Shaw进行了十多笔交易，获利71.4万美元。

 

　　2011年12月15日，United Rentals, Inc.宣布18美元每股总额19亿美元收购RSC Holdings（毕马威的审计客户），London在12月14日打电话给Shaw透露了此消息，Shaw在12月14日和15日这两天提前买入了2.7万股RSC Holdings股票，收购消息公布后，RSC Holdings大涨58%，Shaw获利19.1万美元。

　　同样，2012年3月9日UnionBanCal Corporation以15亿美元收购Pacific Capital(毕马威的客户)，Londo和Shaw重施故技，Shaw在消息公布前买入了1.22万股Pacific Capital股票和120份Call期权，消息公布后Pacific Capital飙涨57%，Shaw获利36.5万美元。

　　（i美股Ricky编译）

　　SEC起诉书全文

　　本文提到的股票：$Skechers（SKX）$,$康宝莱（HLF）$